mercredi 30 janvier 2013

L'emploi des seniors ce n'est pas encore gagné pour la France même s'il y a des progrès


Le taux d'emploi des seniors (55-64 ans) a progressé de 10 points depuis l'an 2000. le taux d'emploi qui a été longtemps en-dessous de 40 % est passé à 44,4 % en 2011 . Malgré la crise, le taux d'emploi s'est amélioré. le taux de chômage est pour les 55/64 ans inférieur à la moyenne nationale mais, en revanche, il est difficile pour un demandeur d'emploi senior de retrouver un emploi. 60 % des personnes concernées étaient au chômage depuis plus d'un an.

Contrairement à une idée reçue, la France se situe au-dessus de a moyenne européenne pour les 55/59 ans avec un taux d'emploi de 64 % contre 62,5 %. En revanche, après 60 ans, le taux d'emploi chute en France à 18,9 % contre 31,4 % en moyenne au sein de l'Union. Pour les 55-64 ans, le taux d'emploi est passé de 36,8 à 46,3 % de 2001 à 2011 au sein de l'UE. Il est de plus de 70 % en Suède.

L'âge de départ à la retraite a fortement chuté de 1970 à 2000 en France en passant de 68 à 59 ans., la moyenne pour l'OCDE est de 5 ans e 68 à 63 ans pour les hommes et de de 67 à 62 ans pour les femmes.

mardi 29 janvier 2013

réforme des retraites, la route est longue et la pente est dure


S'il y a un sujet qui fâche, c'est bien celui de la retraite. pour cette raison, le Gouvernement marche en terrain miné. Après les déclarations de Michel Rocard sur le sujet, le Gouvernement a décidé de freiner.

La porte-parole du gouvernement Najat Vallaud-Belkacem a ainsi déclaré sur RMC et BFM TV que "ne sont à l'ordre du jour ni le fait de travailler plus longtemps, ni le fait de réduire les pensions, ni le fait d'augmenter les cotisations". "Il y a d'autres solutions aujourd'hui qui existent: regardez par exemple les propositions que fait la CFDT - je ne dis pas que l'on va forcément s'inscrire exactement dans ce scénario-là - mais des systèmes par exemple de retraite à la carte ou des systèmes de retraite par points...", a-t-elle ajouté. elle a poursuivi en déclarant qu"il y a une multitude de réponses à apporter. C'est bien pour cela que les partenaires sociaux seront saisis de ce sujet et que nous nous donnons le temps de la réflexion". Si elle a bien confirmé qu'une réforme sera réalisée, elle est restée floue sur le calendrier. "Il y aura une réforme des retraites. La concertation s'engage au printemps 2013 entre les partenaires sociaux, elle sera à l'ordre du jour de la grande conférence sociale numéro deux de juillet 2013 et puis, dans les mois qui suivront, nous pourrons mener à bien cette réforme".

La réforme systémique prônée par la CFDT ne résout pas la question du financement. Elle permet de modifier les règles de calculs. Ce n'est pas en jouant sur ces règles que de nouvelles ressources seront trouvées ou des économies réalisées sauf en diminuant le montant des pensions distribuées. Du fait du vieillissement de la population, les dépenses de retraite augmentent automatiquement avec à la clef un déficit qui devrait atteindre 20 milliards d'euros d'ici 20120.

lundi 28 janvier 2013

Epargne retraite, un évident potentiel


Selon une enquête du gestionnaire State Street et réalisé par l’institut de recherche The Economist Intelligence Unit (EIU) auprès des gestionnaires de régimes d'épargne retraite , près de sept régimes de retraite sur 10 (69 %) en Europe attendent des gouvernements des « mesures énergiques » pour pallier l’insuffisance de l’épargne retraite dans les cinq prochaines années.

Les mesures attendues sont la généralisation des systèmes d’épargne obligatoire (option d’exclusion au lieu d’une option de participation) et l'introduction de nouvelles incitations fiscales et financière l’épargne retraite.

Dans les cinq prochaines années, 75 % des sondés considèrent que les difficultés de financement provoqueront la disparition des régimes de retraite à prestations définies et leur transformation en régimes à cotisations définies.

En matière de gestion, les sondés estiment à 88 % que que la transparence augmentera et permettra aux investisseurs de prendre des décisions plus informées.

L’enquête de State Street sur les retraites en Europe a été menée par The Economist Intelligence Unit au cours du mois d’octobre 2012. Les réponses ont été obtenues auprès de régimes à prestations définies et de régimes à contributions définies en Allemagne, Italie, Pays-Bas, Suisse, Royaume-Uni et dans les pays scandinaves.

dimanche 27 janvier 2013

L'heure de la réforme de la dépendance a-t-elle enfin sonné ?


La réforme de la dépendance est promise depuis des années. Nicolas Sarkozy avait lancé un grand débat avant de renoncer faute de moyens. François Hollande l'avait inscrit dans ses engagements de candidat. Vendredi dernier, il a confirmé que d'ici la fin de l'année un texte serait proposé sans pour autant mentionné la nature des nouvelles recettes.

La ministre chargée des personnes âgées et de l'Autonomie a également déclaré sur le sujet le futur projet de loi devrait introduire une encadrement des tarifs des maisons de retraite. Elle justifie cet encadrement par le fait qu' "il y a une telle différence entre la pension moyenne des Français et le coût d'un établissement. Pour les classes moyennes, c'est inaccessible". La Ministre, Michèle Delaunay ajoute au Parisien publié samedi 26 janvier qu' "il faut agir sur les tarifs, les coûts et les aides de l'Etat", Les maisons de retraite ne pourraient plus modifier les tarifs au moment de la relocation et par ailleurs elle "plafonner les prestations facturées aux résidents à travers des conventions".Un site Internet permettant de comparer tous les prix devrait être développé.

Concernant l'allocation personnalisée d'autonomie que touche 1,2 million de personnes, elle sera réformée. La Ministre a souligné que "ce ne sera pas forcément une revalorisation, peut-être une meilleure redistribution". Le coût actuel de l'APA est supérieur à 5 milliards d'euros et est pris en charge à près de 70% par les départements. D'ici 2025, le nombre de bénéficiaires passera de 1,2 à 1,6 million.

vendredi 25 janvier 2013

Enquête sur l'assurance-vie ? Quelle réforme fiscale pour demain ?


Après la publication par la FFSA des résultats de l'assurance-vie pour 2012, il n'est pas inutile de revenir sur une enquête réalisée par Opinion Way pour le cabinet Optimind Winter au sujet de l'avenir de l'assurance-vie. L'enquête a été réalisée auprès des professionnels de l'assurance-vie (assureur, réassureur, bancassureur, mutuelles et institutions de prévoyance). 77 % des professionnels se déclarent selon cette enquête confiants en l'avenir de l'assurance-vie. Ils sont le même nombre à souhaiter un aménagement fiscal en faveur de la détention longue. 56 % des personnes interrogées considèrent que le relèvement des livrets A et LDD aura peu d'impact sur l'assurance-vie. 44 % des professionnels jugent qu'il faudrait rendre plus avantageuse la sortie en rente, 47 % effectué la dégressivité de la fiscalité sur 14 ans au lieu de 8 ans et 14 % prendre en compte la durée de détention des versements pour calculer le taux du prélèvement.

Le Gouvernement recrée l'Allocation Equivalent Retraite


Le Premier Ministre, au Sénat, le 24 janvier, a mentionné lors de la séance des questions d'actualité au Sénat la réintroduction d'un dispositif en faveur des demandeurs d'emplois seniors afin de faire la jonction avec leur retraite. Cette mesure ferait l'objet prochainement d'un décret avec une datte d'application prévue au 1er mars. le Gouvernement répond en partie à la demande des syndicats qui souhaite le rétablissement de l'AER supprimé en 2011 afin d'inciter le maintien des seniors dans le monde du travail. L'AER coûtait e 500 millions d'euros par an. Face à la conjoncture économique, le Gouvernement de François Fillon avait partiellement rétabli l'AER sous le nom d'"allocation transitoire de solidarité" (ATS) à la fin de l'année 2011.

Selon le premier ministre, "pourront en bénéficier tous les chômeurs ayant de faibles ressources, âgés de 59 et 60 ans, inscrits à Pôle emploi avant le 31 décembre 2010 et n'ayant pas bénéficier de l'AER". "Le montant de la prestation visera à porter le niveau des revenus à 1 030 euros par mois". Les syndicats demandent un rétablissement total de l'AER.

mercredi 23 janvier 2013

Le bric à brac du Conseil d'Orientation des Retraites

Le Conseil d'Orientation des Retraites a adopté le 2 janvier son 12ème rapport et l'a présenté mercredi 23 à la presse. Ce rapport a vocation de servir de base de discussion aux partenaires sociaux. Il est encore moins directif que les précédents. En soulevant de nombreux points, il permet aux partenaires sociaux de jouer au donnant /donnant. La recherche d'une plus grande équité ne saurait empêcher des mesures plus radicales pour assurer la pérennité des régimes. Il en ressort, à la lecture, un calendrier à la Prévert. De la nécessaire amélioration des retraites des femmes en passant par une réforme de la réversion, des droits familiaux, de la prise en compte de la pénibilité  ou des polypensionnés en passant par les règles de calcul du salaire de référence, tout y passe. Bien évidemment que la réforme de 2013 ne traitera pas de tout mais le Gouvernement et les partenaires sociaux pourront trouver dans ce bric à brac les outils pour ne pas trop désespérer les électeurs,  les entreprises ou les contribuables...

Lire le communiqué de presse
lire le rapport du COR

Comment rendre plus juste le système de retraite en période de crise tel est le défi du Conseil d'Orientation des Retraites...


Au mois de décembre, sans trop de surprise, nous avions appris que notre système de retraite était en mauvaise santé du fait de la situation économique, aujourd'hui le Conseil d'Orientation des Retraites présente un rapport sur les pistes d’amélioration du dit régime et en particulier réduire les inégalités entre les hommes et les femmes comme le Gouvernement s'est engagé à le faire.

sans nul doute que le Gouvernement pour faire passer des mesures drastiques de rééquilibrage des comptes, présentera des dispositions plus sympathiques visant à corriger certaines inégalités.

Il faut savoir que la retraite est en moyenne de 1.216 euros. Elle s'élève à 1.552 euros pour les hommes, et à près de 900 euros pour les femmes. En prenant toute la carrière, le COR réduirait l'avantage accordé aux hommes et favoriserait les femmes qui ont eu des coupures d'activité assez longue. Cette mesure aurait un impact plus budgétaire qu'égalitaire. Elle ^poserait la question de l'équité avec la fonction publique qui reste soumise à la règle des six derniers mois. Le COR propose également d'exclure les plus mauvaises années. Le COR suggère également de revoir le mode de validation des trimestres qui nécessite aujourd'hui de toucher l'équivalent e 200 heures au SMIC ce qui peut pénaliser les travailleurs à temps partiel. Il aborde par ailleurs les questions relatives à la réversion et des droits familiaux. Vaste chantier surtout qu'il n'est pas préciser comment financer les différentes propositions légitimes d'équité...

lundi 21 janvier 2013

LE PERP et le Madelin produits de l'année 2013 ?



La question de la retraite sera au coeur des discussions publiques en 2013 avec à la clef une réduction des taux de remplacement pour les générations des années 60 et tout particulièrement pour les cadres et les indépendants. Si ces derniers ont largement souscrit des contrats Madelin, les salariés ont été moins prompts à se doter de produits d'épargne retraite espérant que leur entreprise le fasse pour eux.

Avec les mesures fiscales adoptées en 2012 et compte tenu de cette problématique retraite, le Plan d'Epargne Retraite Populaire pourrait devenir le placement de l'année. Le Madelin comme le PERP offre un avantage fiscal assez attractif sous la forme d'une déduction sur le revenu imposable.

La déduction du PERP est limitée à 10 % des revenus professionnels plafonnés à huit fois le plafond annuel de la Sécurité sociale soit 29 625 euros pour une personne seule au titre des revenus de 2013.

Pour les personnes ayant de faibles revenus ou ne disposant pas de revenus professionnels, la limite de déduction est fixée à 10 % du plafond annuel de la Sécurité sociale, soit 3 703 euros au titre des revenus 2013.

les cotisations versées dans le cadre des Contrats Madelin sont déductibles à hauteur de 10 % du bénéfice imposable dans la limite de huit fois le PASS, soit 29 625 euros, plus 15 % sur la fraction du bénéfice comprise entre une et huit fois le PASS, soit une déduction maximale de 74 063 euros. Pour les professionnels dont le bénéfice imposable de 2012 est inférieur ou égal à 37 032 euros, la déduction est égale au minimum à 10 % du PASS, soit 3703 euros.

Ainsi, une personne imposée au taux de 41 % fera une économie d'impôt e 410 euros pour un placement de 1000 euros. S'il est soumis au taux de 45 %, l'économie sera de 450 euros. L'effort réel d'épargne est donc respectivement de 590 euros et de 550 euros. En tant que contrat en rente non cessible et non transmissible, le PERP échappe à l'ISF. Il n'est donc pas inutile de regarder ce type de placement pour préparer sa future retraite tout en limitant la facture fiscale.

samedi 19 janvier 2013

Réforme des Retraites 2013 : lancement des hostilités


A l'occasion de ses voeux   aux acteurs de l'entreprise et de l'emploi, le Président de la République a été amené à aborder le sujet des retraites en prenant acte de la dérive des comptes et en précisant qu'une réforme devrait être adoptée en 2013 avec application pour 2014. Il a mentionné qu'une concertation serait engagée dans le courant de l'année.

Par ailleurs, dans la perspective de la publication du rapport 2013 du Conseil d'Orientation  des Retraites , le Président de cet organisme, Raphaël Hadas le Bel a été interviewé par la rédaction de Capital. Il demeure très prudent sur les solutions renvoyant le dossier aux pouvoirs publics et aux partenaire sociaux.

Lire l'interview du Président du Conseil d'Orientation des Retraites au site Capital.fr

Retraites Chapeaux : taxe sur les rentes, le nouveau régime après l'annulation par le Conseil constitutionnel


C'est par ricochet que le Conseil constitutionnel a modifié une fois de plus le régime fiscal des retraites à prestations définies. En effet, le Conseil constitutionnel a considéré que la création d’une nouvelle tranche marginale de l’impôt sur le revenu à 45% portait l’imposition marginale des retraites chapeaux à un niveau jugé excessif : 75,04% pour celles perçues en 2012 et à 75,34% pour celles perçues en 2013.

 Pour éviter cette taxation jugée excessive, le Conseil a supprimé la tranche marginale à 21%, de manière à ramener la taxation marginale pesant sur les retraites chapeaux à 68,34%. Il en résulte que toute taxation supérieure à 75 % est jugée inconstitutionnelle voire en deçà.

Du fait de la suppression de cette tranche de 21 %, pour les rentes versées en 2013, l'imposition est la suivante :

  • - pour les retraites liquidées avant le 1er janvier 2011, la taxe est de 7% pour la part de la rente comprise entre 500 euros et 1.000 euros par mois et de 14 % au delà de 1.000 euros par mois ; 
  •  - pour les retraites liquidées depuis le 1er janvier 2011, la taxe est de 7% pour la part de la rente comprise entre 400 euros et 600 euros par mois et de 14% au delà de 600 euros par mois. 


Pour les rentes versées en 2012, un doute subsiste concernant l'application de la taxe au taux de 21% pour la part des rentes supérieures à 24.000 euros. En effet, à la différence de l'impôt sur le revenu, il s'agit d'une retenue à source et donc au titre de l'annulation du Conseil pour les revenus de 2012 de la tranche à 21 %, il y aurait la possibilité de demander le remboursement. Pour le moment, l'administration fiscale n'a pas précisé sa position.

Rapport du Conseil d'Orientation des Retraites 2013 : il y a du travail pour réformer le système de retraite français


Mardi 22 janvier, le Conseil d'Orientation des Retraites rendra public son analyse sur le système des retraites. Le COR sur commande du gouvernement tente dans son rapport de proposer des solutions pour assurer l'équilibre du régime et améliorer son équité. Selon l'AFP qui a obtenu en avant première une copie du rapport , le COR souligne que ce système "contribue à réduire les inégalités entre retraités", mais comporte des "imperfections" qui peuvent être gommées à l'occasion de la réforme prévue en 2013.

Il est noté dans le rapport que malgré des "imperfections, le système de retraite opère bien au total une redistribution qui contribue à réduire fortement les inégalités entre retraités, au profit des femmes notamment".

Parmi les pistes avancées, il y aurait pour le calcul des pensions, l'abandon de la règle des meilleures années. il pourrait être supprimé les plus mauvaises années" dans le calcul du salaire de référence mais en prenant une assiette plus large voire l'intégralité des salaires de la carrière". Une telle solution poserait le problème de l'équité avec la fonction publique qui reste soumise à la règle des six derniers mois.

Le COR suggère également de revenir sur la règle des 200 heures au Smic pour valider un trimestre. Autre point en débat, les droits familiaux avec un ciblage plus fin afin de "compenser strictement les trimestres effectivement perdus du fait des interruptions d'activité liées aux enfants".

Comme mentionné à plusieurs reprises, le calcul du montant des pensions de réversion pourrait être calculé au prorata "en fonction de la durée du mariage indépendamment du fait qu'il y a eu remariage ou non".

Comme il avait été demandé par la réforme de 2010 le rapport étudie le cas des "polypensionnés" qui peuvent soit avantagés ou pénalisés par rapport à ceux dépendant d'un seul régime. Le rapport étudie également la question de la pénibilité.

Ce rapport doit permettre au Gouvernement de lancer une concertation avec les partenaires sociaux.

mercredi 16 janvier 2013

Retraite : l'âge de départ en débat


Laurence Parisot a mardi 15 janvier souligné dans une conférence de presse que la France ne pourra pas échapper à nouveau recul de l'âge de retraite. Elle a indiqué que tous nos partenaires avaient prévu de reculer à 66 ou 67 ans d'ici 2035 ou 2040. Elle a pris cette position au moment où le Conseil d'Orientation des Retraites a mentionné que le déficit pourrait dépasser 20 milliards d'euros d'ici 2020. Le Conseil d'Orientation des Retraites devrait le 22 janvier prochain rendre ses conclusions sur l'état des lieux des régimes de retraite

Génération 64 : la première en France par le nombre de personnes


L'INSEE a mis en ligne avec la publication de la population française au 1er janvier 2013 une amination interactive autour de la pyramide des âges qui permet de connaitre génération par génération le nombre d'habitants en France. Ainsi, pour la génération 1964, il y a 920 360 personnes soit la génération la plus nombreuse en France. Ele comporte 50,8 % de femmes.

Regarder l'animation en ligne

mardi 15 janvier 2013

Les retraites désindexées, c'est possible ?


Après les complémentaires, ce serait le tour aux régimes de base de connaître un gel total ou partiel de l'indexation. Une telle mesure serait une révolution et amputerait le pouvoir d'achat des retraités et des futurs retraités. Jusqu'en 1993, les pensions et droits à pension étaient indexés en fonction des salaires. C'est en 1993 que l'on est passé à une indexation en fonction de l’indice des prix INSEE hors tabac. Une non-indexation qui a été appliquée en 2012 à certaines prestations sociales et au barème de l'impôt sur le revenu pourrait générer un gain de plusieurs milliards d'euros. Il faudra sans nul doute attendre la décision sur la revalorisation des pensions du mois d'avril ou le débat sur la réforme des retraites pour savoir si le gouvernement s'engage sur sur cette voie et confirme la rumeur.

Epargne retraite : le renouveau du Perp pourrait passer par les actions

Epargne retraite : le renouveau du Perp pourrait passer par les actions

lundi 14 janvier 2013

Reprise des négociations Agirc/Arrco le 15 janvier


Les discussions entre partenaires sociaux sur les retraites complémentaires reprend le 15 janvier. Au mois de décembre, après avoir abordé le problème des pertes de l'Agirc et de l'Arrco et d'étudier les propositions du MEDEF, les partenaires sociaux vont devoir aller plus en avant sur la réforme de ces deux régimes.

Le Medef a proposé de désindexer les pensions pendant trois ans des prix ou d'instituer une indexation inférieure à l’inflation pendant cinq ans. il a également suggéré la mise en place d’un abattement de 10 % sur les pensions jusqu’à l’âge de 67 ans. Le Medef est opposé à une hausse des cotisations que réclament en particulier la CGT qui refuse l’idée d’une revalorisation des pensions versées inférieure à l’inflation. FO, la CFTC et la CGC demandent un effort partagé entre salariés et employeurs.

La CFDT refuse que les régimes complémentaires soient soumis à des règles d'accès différentes par rapport aux régimes de base mais souligne que la hausse des cotisations n'est pas ens oi une solution.

jeudi 10 janvier 2013

Démographie, la parité n'est pas de rigueur


En 2010, 8 centenaires sur 10 sont des femmes. pourtant il naît plus d'hommes que de femmes, 107 garçons pour 100 filles. Mais la surmortalité masculine fait qu'au fil des ans, les femmes reprennent l'avantage. Ainsi en France, c'est à 25 ans que les courbes se croisent.

mardi 8 janvier 2013

Le chantier de la retraite


Le Conseil d'Orientation des Retraites se réunira le 22 janvier prochain afin d'examiner et d'adopter le rapport sur un état des lieux du système de retraite français. Après les simulations financières présentées à la fin du mois de décembre, ce rapport sera plus centré sur les évolutions de notre système de retraite. C'est ce rapport qui devrait lancer la concertation sur les retraites avec les partenaires sociaux. Il est à noter que le Gouvernement ne s'est engagé sur aucun calendrier au sujet de l'élaboration d'un éventuel projet de loi.

mercredi 2 janvier 2013

L'épargne retraite en 2013 : les plafonds fiscaux


Nouvelle année, nouveau plafond pour l'épargne retraite. La déduction du PERP est limitée à 10 % des revenus professionnels plafonnés à huit fois le plafond annuel de la Sécurité sociale soit  29 625 euros pour une personne seule au titre des revenus de 2013.

Pour les personnes ayant de faibles revenus ou ne disposant pas de revenus professionnels, la limite de déduction est fixée à 10 % du plafond annuel de la Sécurité sociale, soit 3 703 euros au titre des revenus 2013.

les cotisations versées dans le cadre des Contrats Madelin sont déductibles à hauteur de 10 % du bénéfice imposable dans la limite de huit fois le PASS, soit 29 625 euros, plus 15 % sur la fraction du bénéfice comprise entre une et huit fois le PASS , soit une déduction maximale de 74 063 euros.

Pour les professionnels dont le bénéfice imposable de 2012 est inférieur ou égal à 37 032 euros, la déduction est égale au minimum à 10 % du PASS, soit 3703 euros.  

la durée de cotisation reste à 166 trimestres mais pour combien de temps


Par décret du 27 décembre, le Gouvernement a confirmé que la durée d'assurance nécessaire pour bénéficier d'une pension de retraite à taux plein et la durée des services et bonifications nécessaire pour obtenir le pourcentage maximum d'une pension civile ou militaire de retraite sont fixées à 166 trimestres pour les assurés nés en 1956. Il est fort à parier que cette durée risque de s'allonger pour le générations nées après 1956. Il faut savoir que depuis 2003 la durée de cotisation est fixée à 1,79 fois l'espérance de vie moyenne à la retraite. Du fait de la progression de cette dernière, automatiquement, la durée de cotisation devrait être allongée. Par ailleurs, face aux difficultés des régimes d'assurance-vieillesse, il est fort probable qu'une accélération soit en la matière décidée.

Simplification utile pour le retraité expatrié


Le nombre de retraités décidant de vivre en dehors des frontières augmente d'année en année. Le Maroc s'est fait une spécialité d'accueillir des pensionnés français avec la création de lotissements dédiés et la création d'établissements médicaux aux standards occidentaux. Jusqu'à l'adoption de la loi de financement de la sécurité sociale pour 2013, Les bénéficiaires d'une pension de vieillesse résidant hors de France devaient fournir un justificatif d'existence à leurs caisses de retraite une à plusieurs fois par an selon le pays d'établissement et leur caisse de rattachement.

Par mesure d'harmonisation, l'article 83 de la loi de financement de la sécurité sociale pour 2013 fixe à une fois par an la fréquence maximale à laquelle les bénéficiaires d'une pension de retraite versée par un organisme français et résidant à l'étranger doivent fournir à leurs caisses de retraite un justificatif d'existence. En cas d'absence de justificatif, le paiement peut être suspendu. par ailleurs, les régimes obligatoires de retraite pourront mutualiser la gestion de ces certificats dans des conditions qui seront fixées par la voie réglementaire.

mardi 1 janvier 2013